Je pensioen bouw je op door geld apart te leggen in een lijfrente, maar dat kan je snel weer vergeten. Om je te helpen met het benutten van je lijfrente hebben we een paar voordelen uitgelicht.

Zorg er ook voor dat je op tijd begint met het bouwen van je pensioen. Want hoe eerder je begint met het opbouwen van je pensioen, des te meer profijt je er later van hebt.

Lijfrente en Fiscale Voordelen

Wat houdt een lijfrente precies in? Een lijfrente biedt de mogelijkheid om te sparen of te beleggen voor het pensioen. De Belastingdienst helpt je met het opbouwen van je pensioen door het aftrekbaar maken van jouw pensioen inleg. Door het aftrekbaar maken van je pensioen inleg haal je een fiscaal voordeel uit het geld dat je opzij legt voor je pensioen. De aftrek kan oplopen tot 49,5% van het ingelegde bedrag voor je pensioen, zonder de gebruikelijke afbouw tarief aftrekposten bij een hoog inkomen. Wanneer je met pensioen gaat ontvang je het gespaarde bedrag in de vorm van een uitkering, die op dat moment als inkomen wordt beschouwd en belast kan worden. Je pensioen uitkering ontvang je bovenop de AOW uitkering. Waarschijnlijk is het inkomen van je pensioen uitkering en AOW lager dan je huidige inkomen waardoor je uiteindelijk minder belasting betaald. 

Voorbeeld

Pieter heeft een pensioenrekening geopend bij een bank en legt maandelijks €250 opzij. In zijn belastingaangifte geeft hij de ingelegde premie van €3.000 aan als aftrekpost. Zijn belastingtarief is 49,5%, waardoor hij over deze €3.000 geen belasting hoeft te betalen. Dit levert hem een voordeel op van €1.485 bij zijn belastingaangifte.

Bij pensionering ontvangt Pieter naast de AOW ook een uitkering uit zijn lijfrente (opgebouwde pensioen). Deze uitkering, samen met zijn AOW en pensioenuitkering, wordt belast volgens de inkomstenbelasting tarieven op dat moment. Dit tarief is vaak lager dan het tarief dat Pieter nu betaalt.

Meer dan Alleen Belastingvoordeel

Een lijfrente sluit je niet alleen af voor het belastingvoordeel; het dient vooral als aanvulling op je pensioen. Zo kun je ervoor zorgen dat je jouw huidige standaard van leven kan behouden of ervoor kan kiezen om eerder te stoppen met werken. Als je genoeg opzij legt is een wereldreis in je pensioentijd ook een leuk vooruitzicht.

Pensioenrekening

Het gespaarde geld voor je pensioen mag niet zomaar op een reguliere spaarrekening worden gestort. Je moet hiervoor een speciale geblokkeerde pensioen spaar- en/of beleggingsrekening openen, of een lijfrenteverzekering afsluiten. Deze geblokkeerde pensioenrekening telt niet mee voor de vermogensbelasting, wat ook een extra fiscaal voordeel kan opleveren.

Je bepaalt zelf de hoogte en frequentie van je inleg, en ook wanneer je stopt met inleggen. Zelfs bij een maandelijkse inleg van €100 kun je op elk moment stoppen. Het ingelegde geld blijft staan, maar het verwachte eindbedrag kan lager uitvallen als je eerder stopt met inleggen. Let op, vroegtijdige uitkeringen worden wel belast, inclusief revisierente als boete (20% bovenop de belasting van ongeveer 40%).